Uyum ve iç kontrol.
Kıymetli madenler aracı kuruluşları için mevzuatın öngördüğü iç kontrol, sorumlu tedarik zinciri ve raporlama yükümlülüklerini faaliyete başlamadan önce yapılandırıyoruz. Bu sayfa, uyum çerçevemizi ve yayımlanacak belgeleri şeffaf biçimde sunar.
Mevzuata uyum, kurumsal güvenin temeli
ATALAY KIYMETLİ MADENLER TİCARET ANONİM ŞİRKETİ olarak 2026 yılında faaliyete başlarken, Borsa İstanbul kılavuzları ve kıymetli madenler mevzuatı çerçevesinde iç kontrol sistemimizi sıfırdan kuruyoruz.
Kurumsal müşterilerimizin beklediği şeffaflık, müşteri tanıma süreçleri ve sorumlu tedarik zinciri yükümlülüklerini faaliyet öncesinde tamamlamayı hedefliyoruz.
Beş Adım Yaklaşımı.
Borsa İstanbul Sorumlu Tedarik Zinciri Uyum Rehberi çerçevesinde yapılandırdığımız süreç.
Yönetim sistemi
Uyum görevlisi, politika belgeleri ve kayıt sistemi.
Risk değerlendirme
Tedarikçi, ürün kaynağı ve işlem profiline göre sınıflandırma.
Yanıt stratejileri
Yüksek riskli kaynaklarda ek kontrol, ret veya tedarikçi değişikliği.
Bağımsız denetim
Yetkili denetim kuruluşu ile güvence altına alma.
Yıllık raporlama
Tedarik zinciri uyum raporunun kamuya açık yayımlanması.
Uyum programında öne çıkan başlıklar.
Mevzuat dayanağı
Uyum yapımız; kıymetli madenler aracı kuruluşlarının faaliyetlerini düzenleyen mevzuat ve Borsa İstanbul kılavuzlarına dayanır. Temel referanslarımız şunlardır:
- Kıymetli Madenler Aracı Kuruluşlarının Faaliyet Esasları ile Kıymetli Madenler Aracı Kurumlarının Kuruluşu Hakkında Yönetmelik
- Kıymetli Madenler Aracı Kuruluşları ile Rafinerilerin İç Kontrol Sistemi ve Uyum Esasları Hakkında Yönerge
- Borsa İstanbul Kıymetli Madenler Sorumlu Tedarik Zinciri Uyum Rehberi
- Borsa İstanbul Sorumlu Tedarik Güvence Denetimi Yönergesi
- Kıymetli Maden Standartları ve Rafinerileri Hakkında Tebliğ
Ulusal düzenlemelere aykırılık oluşturmamak kaydıyla OECD ve BM çerçevelerinde yer alan sorumlu tedarik ilkelerini de dikkate alıyoruz.
İç kontrol sistemi
İç kontrol; işlemlerin mevzuata, şirket politikalarına ve müşteri taahhütlerine uygun yürütülmesini sağlar. Faaliyete geçiş öncesinde aşağıdaki yapıyı kuruyoruz:
- Yönetim kurulunun uyum ve iç kontrolden birinci derecede sorumlu olması
- Uyum görevlisinin atanması ve Borsa İstanbul ile iletişim kanallarının tanımlanması
- İşlem, tedarik ve teslim süreçlerinin yazılı prosedürlerle yürütülmesi
- Kayıt, belge ve mutabakat arşivinin düzenli tutulması
- Periyodik iç kontrol değerlendirmeleri ve gerekli düzeltici faaliyetler
Beş Adım Yaklaşımı
Sorumlu tedarik zinciri uyumunda Borsa İstanbul rehberinde tanımlanan Beş Adım Yaklaşımını esas alıyoruz:
- Güçlü yönetim sistemlerinin kurulması: Uyum görevlisi, politika belgeleri ve kayıt sistemi.
- Risklerin belirlenmesi ve değerlendirilmesi: Tedarikçi, ürün kaynağı ve işlem profiline göre risk sınıflandırması.
- Risklere yanıt stratejilerinin uygulanması: Yüksek riskli kaynaklarda ek kontrol, ret veya tedarikçi değişikliği.
- Bağımsız denetim: Uyum çalışmalarının yetkili bağımsız denetim kuruluşu tarafından güvence altına alınması.
- Yıllık raporlama: Tedarik zinciri uyum raporunun hazırlanması ve kamuya açık yayımlanması.
Müşteri tanıma ve işlem takibi
Kurumsal müşterilerle çalışırken müşteri tanıma (KYC) ve işlem takibi süreçlerini mevzuata uygun biçimde uygularız:
- Kurumsal kimlik, yetki ve ticari unvan bilgilerinin doğrulanması
- İşlem amacı, hacim ve tarafların kayıt altına alınması
- Olağandışı veya yüksek riskli işlemlerde ek inceleme ve gerekirse işlemin reddi
- Kara para aklama ve terörün finansmanının önlenmesine ilişkin yükümlülüklerin yerine getirilmesi
Sorumlu tedarik zinciri
Tedarik ettiğimiz altının kaynağının izlenebilir olması uyum programımızın merkezindedir. Lisanslı tedarikçi şartı, köken beyanı, rafineri damgası ve seri numarası kontrolü ile kaynağı doğrulanamayan ürünlerin sürece alınmaması bu çerçevenin parçasıdır.
Ayrıntılar Sorumlu Tedarik sayfasında yer alır.
Etik ilkeler ve bildirim
- Mevzuat ve şirket politikalarına uygun hareket etmek
- Çıkar çatışmasından kaçınmak ve hediye/komisyon gibi uygulamaları şeffaf tutmak
- Müşteri ve tedarikçi bilgilerini gizlilik kuralları çerçevesinde korumak
- Uyum ihlali şüphesini gecikmeden uyum görevlisine bildirmek
Raporlar ve belgeler
| Belge | Durum |
|---|---|
| Tedarik Zinciri Uyum Politikası | Faaliyet öncesi hazırlanıyor |
| Sorumlu Tedarik İlkeleri | Sorumlu Tedarik sayfasında yayımlandı |
| Yıllık Tedarik Zinciri Uyum Raporu | Faaliyet başladıktan sonra yıllık olarak yayımlanacak |
| Bağımsız Güvence Raporu | Faaliyet başladıktan sonra yıllık olarak yayımlanacak |
| KVKK Aydınlatma Metni | Yayımlandı |
Uyum iletişimi
- E-posta: uyum@atalaykiymetlimadenler.com
- Genel iletişim: İletişim formu
Bu sayfa düzenli olarak gözden geçirilir ve mevzuat değişikliklerine göre güncellenir.
Belgeli tedarik ve uyum.
Kıymetli madenler lisansı kapsamında şeffaf süreç ve kaynak takibi.